[前言]

为了能够更好地帮助客户实施数字化项目，「迪森专家专栏」完全免费开源，向马斯克的开源精神致敬！通过17+年专业的数字化服务能力、资深的专家级顾问团队、丰富的行业解决方案，为企业数字化转型持续加码！
 

本文根据迪森首席财务专家杨勇清老师在SAP ERP领域中的24年丰富经验，结合其在ERP项目实施中发现的普遍误区发表相应的研究心得与建议，为您的SAP财务实施与交付保驾护航。
 

[问题描述]

对设备资产预付款记账后，发现系统对资产的预付账款金额被视为原值计算折旧。

如下图，凭证1为预付款凭证，预付行项目中输入了相应的资产编号，凭证保存时，系统自动产生了两张凭证，一张是普通的预付凭证，一张是资产的预付金额凭证，并且使用了一个备抵科目1601999998。AS03查看资产主数据时，发现预付的100万金额被当作原值，从次月开始计算折旧了，这是什么原因？如何处理？
 

凭证1：预付款凭证
 

凭证2：录入一次，同时产生两张凭证，第二张为资产预付款记录
 

资产主数据中：
 

资本化日期，系统将预付款过账日期填写到资本化日期
 

系统根据资本化日期，自动填写了折旧开始日期
 

[问题分析]

① 对于资产事务180、181，系统可以指定是否作为资本化金额。

② 因为部分国家资产预付款，作为资本化金额，视同原值增加。
 

[解决方法]

① 事务码 FBZP 维护自动付款公司
 

复制 0001 数据到 1000 公司代码
 

② 事务码 SM30 视图：V_T042AA

给公司代码1000创建一条记录(不传输预付款到资产)，如下：
 

③ 测试验证

3.1 创建一个新资产1300000073

3.2 预付款过账 如下：
 

3.3 查看资产卡片信息，发现预付款金额，仍被纳入计算折旧
 

3.4 测试未通过

④ 事务码AO73 对事务180、181 ，不勾选“资本化固定资产”
 

⑤ 再次测试

5.1 创建一个新资产1300000076

5.2 预付款过账 如下：
 

5.3 系统仍然产生两张凭证：一张是普通的预付凭证，一张是资产的预付金额凭证
 

5.4 查看资产卡片信息，发现预付款金额，不再被纳入计算折旧
 

查看主数据资本化日期，为空，不再取预付款日期，且折旧开始日期也为空。
 

测试成功！
 

[总结]

 

（1）只需要修改配置 AO73 对事务180、181 ，不勾选“资本化固定资产”；

（2）修改后，只对后面发生的业务有效；已经发生的资产预付款，则不起作用。
 

[附：ECC6.0 EHP7 测试]

测试场景一：资产事务180，使用默认配置

① 创建固定资产主数据1300257
 

② 事务码 ME21N创建采购订单
 

③ 事务码F-47创建预付款申请
 

④ 查看资产主数据价值，可以看到预付款申请，不在资产主数据中显示
 

⑤ 事务码F110 自动付款，过账成功

⑥ 事务码FB03，查看付款凭证
 

⑦ 事务码AS03 查看资产主数据价值
 

如上，可以看到预付款金额用于折旧计算了。
 

如上，可以看到，系统将预付款日期当作资本化日期了！

测试场景二：资产事务180，修改，去掉：资本化固定资产(事务码AO73)
 

① 创建资产主数据
 

② 事务码ME21N创建采购订单
 

③ 事务码F-47创建预付款申请
 

④ 查看资产主数据价值，可以看到预付款申请，不在资产主数据中显示
 

⑤ 事务码F110 自动付款，过账成功

⑥ 事务码FB03，查看付款凭证
 

⑦ 事务码AS03 查看资产主数据价值
 

如上图，预付款金额，不作为原值，不能计算折旧。（S4系统更进一步，直接显示无折旧）。
 

如上图，可以看到 ，预付款日期不更新资本化日期。

另外：在ECC 6.0系统中 ，视图 V_T042AA ，不存在。
 

 

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